Je hebt net een huurwoning gevonden, je eerste opdrachten komen binnen en dan zie je het formulier voor huurtoeslag. Wat vul je in bij ‘inkomen’ als je nog geen idee hebt wat je dit jaar gaat verdienen? En mag je als zzp’er überhaupt iets aanvragen als je nog geen jaarcijfers hebt?
Dit zijn vragen die wij van Onderneemsters.nl regelmatig tegenkomen bij startende vrouwelijke ondernemers. De Belastingdienst legt de regels voor zzp’ers niet altijd helder uit, waardoor veel mensen huurtoeslag onnodig laten liggen. In dit artikel leggen we stap voor stap uit waar je recht op hebt, wat telt als inkomen en hoe je een realistische schatting maakt zonder later voor verrassingen te staan.
Mag je als zzp’er überhaupt huurtoeslag aanvragen?
Ja, gewoon. De Belastingdienst kijkt niet naar je rechtsvorm, maar naar je inkomen en je woonsituatie. Of je nu in loondienst bent, uitkeringsgerechtigd of zzp’er, de regels zijn in principe gelijk. Zolang je een huurwoning hebt in de gereguleerde sector en je inkomen onder de grens blijft, kom je in aanmerking. Veel starters denken dat ze als ondernemer worden uitgesloten, maar dat klopt dus niet.
Wat telt als toetsingsinkomen als je winst nog onzeker is?
Voor de huurtoeslag kijkt de Belastingdienst naar je verzamelinkomen. Als zzp’er is dat in de meeste gevallen je winst uit onderneming, na aftrek van ondernemersaftrekken zoals de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek. Dat is een belangrijk verschil met iemand in loondienst, waarbij het brutoloon (min bepaalde posten) als basis dient.
Concreet: verdien je in je eerste jaar 22.000 euro aan omzet, maar heb je 5.000 euro aan kosten en heb je recht op de zelfstandigenaftrek plus startersaftrek, dan kan je belastbaar inkomen aanzienlijk lager uitvallen. Juist in het eerste jaar als zzp’er kan je toetsingsinkomen daardoor laag genoeg zijn voor huurtoeslag, ook als je omzet op het eerste gezicht niet zo laag lijkt.
Hoe schat je je inkomen in bij de aanvraag als je nog geen jaarcijfers hebt?
Dit is het lastigste onderdeel van huurtoeslag berekenen als zzp’er. Bij de aanvraag moet je een schatting opgeven van je inkomen voor het hele jaar. Je hebt dan geen definitieve cijfers, dus je maakt een zo realistisch mogelijke inschatting.
Ons advies: schat liever iets te hoog dan te laag. Als je te laag schat en meer verdient dan gedacht, moet je achteraf terugbetalen, inclusief rente als het verschil groot is. Schat je te hoog, dan ontvang je minder toeslag dan waar je recht op had, maar word je niet geconfronteerd met een onverwachte rekening achteraf. Voor een starter met onzeker inkomen is dat vaak de veiligste keuze.
Gebruik als uitgangspunt je verwachte omzet min je vaste kosten en de aftrekposten waarop je als starter waarschijnlijk recht hebt. Twijfel je? Een kort consult bij een boekhouder kost je misschien een uur, maar kan je een terugvordering van honderden euro’s besparen.
Telt het inkomen van een toeslagpartner mee, en wie is dat precies?
Ja, als je een toeslagpartner hebt, telt zijn of haar inkomen mee bij de berekening. En wie is dat? Niet per se je officiële partner of echtgenoot. De Belastingdienst hanteert een specifieke definitie: je toeslagpartner is iemand met wie je op hetzelfde adres staat ingeschreven én aan wie je bent getrouwd, een geregistreerd partnerschap hebt, of met wie je een notarieel samenlevingscontract hebt of samen een eigen woning bezit of een kind hebt.
Heb je een vriendin of huisgenoot zonder al die juridische banden? Dan is zij waarschijnlijk geen toeslagpartner en telt haar inkomen niet mee. Controleer dit altijd even zorgvuldig, want het maakt een groot verschil in de hoogte van je toeslag.
Wat zijn de inkomens- en huurgrens?
De exacte grenzen worden jaarlijks aangepast, dus check altijd de actuele bedragen op de website van de Belastingdienst of via de toeslagencheck. Globaal geldt het volgende:
- Je huur moet onder de liberalisatiegrens liggen. Zit je in een sociale huurwoning of een woning in de gereguleerde sector, dan is dat meestal het geval.
- Voor je inkomen geldt een inkomensgrens voor alleenstaanden en een hogere grens voor mensen met een toeslagpartner. Bij een hoger inkomen wordt de toeslag afgebouwd tot nul.
- Ook voor het vermogen (spaargeld, beleggingen) gelden grenzen. Overschrijd je die, dan heb je geen recht op huurtoeslag, ook al is je inkomen laag.
Wij raden aan de officiële toeslagencheck op Mijntoeslagen.nl te gebruiken als eerste oriëntatie, zodat je meteen ziet of je in aanmerking komt op basis van jouw specifieke situatie.
Wat als je inkomen tussentijds stijgt?
Dan ben je verplicht dit door te geven. De Belastingdienst verwacht dat je je inkomensverwachting bijwerkt zodra je weet dat je inkomen structureel hoger uitvalt dan je had opgegeven. Doe je dat niet, dan loop je het risico op een forse terugvordering aan het einde van het jaar. Je kunt je schatting op elk moment aanpassen via Mijntoeslagen.nl, en dat is ook echt de moeite waard om regelmatig te doen, zeker als je als zzp’er merkt dat de opdrachten flink aantrekken.
Hoe werkt de definitieve afrekening achteraf?
Nadat je belastingaangifte over het afgelopen jaar is verwerkt, stelt de Belastingdienst je definitieve inkomen vast. Op basis daarvan wordt je definitieve toeslag berekend. Was je schatting te laag? Dan moet je terugbetalen. Was je schatting te hoog? Dan krijg je geld terug.
De terugvordering is het scenario dat de meeste stress geeft, en terecht. Wij zien bij zzp’ers dat dit vooral misgaat in het tweede jaar, als de omzet sneller groeit dan verwacht maar de toeslagschatting niet is aangepast. Houd elke drie maanden even bij hoe je inkomen zich ontwikkelt en pas je schatting aan als het nodig is. Dat kost je vijf minuten en kan je een onaangename verrassing besparen.
Kan je met terugwerkende kracht aanvragen?
Ja, maar er zit een grens aan. Je kunt huurtoeslag aanvragen met maximaal drie maanden terugwerkende kracht. Vraag je in oktober aan, dan kan je de toeslag laten ingaan per 1 juli van datzelfde jaar. Na die drie maanden ben je die maanden definitief kwijt.
Ben je al een tijdje aan het huren en ben je er pas nu achter dat je mogelijk recht had op toeslag? Vraag dan zo snel mogelijk aan. Elke maand die je wacht, is een maand die je niet meer kunt terughalen.
Checklist: wat heb je klaar liggen voordat je begint?
Voordat je de aanvraag start via Mijntoeslagen.nl, zorg je dat je het volgende bij de hand hebt:
- Je DigiD (en inlogcode als je die een tijdje niet hebt gebruikt)
- Je huurcontract met het maandbedrag en de startdatum
- Je IBAN-rekeningnummer waarop de toeslag gestort moet worden
- Een realistisch geschat jaarbedrag van je winst uit onderneming, na aftrek van kosten en ondernemersaftrekken
- De BSN-gegevens van een eventuele toeslagpartner
De aanvraag zelf is in de meeste gevallen binnen twintig minuten gedaan. De voorbereiding is het werk.
Als startende zzp’er heb je vaak meer recht op huurtoeslag dan je denkt. Je rechtsvorm speelt geen rol, je geschatte winst wel. Schat realistisch, geef wijzigingen tussentijds door en vraag zo snel mogelijk aan als je denkt dat je er recht op hebt, want huurtoeslag wordt niet met terugwerkende kracht uitbetaald voor periodes die je te laat aanvraagt.
Een uurtje uitzoekwerk kan je maandelijks honderden euro’s opleveren in een fase waarin elke euro telt. Zet de stappen uit dit artikel op een rij en vraag aan via Mijn Belastingdienst.
